L’épargne et la prévoyance répondent à une même logique : anticiper ce qui ne dépend pas entièrement de nous.
La retraite, inéluctable mais dont l’horizon est lointain.
La baisse de revenus à la cessation d’activité, prévisible mais sous-estimée.
Les accidents de la vie, imprévisibles mais aux conséquences mesurables.
Chacun de ces risques a ses outils. Leur efficacité dépend d’une seule variable : le moment où l’on s’en préoccupe.
Chez Leoma Patrimoine, nous construisons avec chaque client une stratégie d’épargne et de protection cohérente, adaptée au statut, aux revenus, à l’horizon et aux objectifs de chacun. Les quatre thématiques présentées ici couvrent l’essentiel du périmètre : préparer sa retraite, comprendre le cadre légal de l’épargne retraite, tirer parti des dispositifs collectifs en entreprise, et protéger l’essentiel face aux aléas.
Ce que l’épargne et la prévoyance ont en commun
Les deux reposent sur le même principe : transformer un effort régulier d’aujourd’hui en sécurité de demain. Leur efficacité est directement proportionnelle à l’horizon sur lequel on les engage. Un euro épargné à 35 ans produit davantage qu’un euro épargné à 50 ans : non parce qu’il est plus précieux, mais parce que le temps de capitalisation est plus long.
La prévoyance obéit à la même logique : s’assurer contre un risque grave avant qu’il ne survienne, c’est se donner les moyens d’y faire face sans épuiser le patrimoine constitué. C’est aussi, pour un dirigeant, protéger l’entreprise qu’il a construite contre les conséquences de sa disparition ou de son incapacité.
Ces deux dimensions (épargne de long terme et protection des risques) forment un ensemble indissociable dans toute stratégie patrimoniale bien construite.
Nos solutions d’épargne et de prévoyance
Préparer sa retraite et ses revenus futurs
Taux de remplacement · Capital productif · PER · AV · Immobilier · Tous profils
À la retraite, les revenus peuvent chuter de 40 à 50 %, et davantage encore pour les dirigeants et les professions libérales dont le régime obligatoire est structurellement limité. Cette page pose le diagnostic, explique pourquoi anticiper tôt change radicalement l’équation et présente les principaux outils pour construire un patrimoine productif de revenus : PER, assurance-vie, immobilier locatif, produits structurés. L’objectif n’est pas d’accumuler mais de générer des flux réguliers qui complètent la pension et maintiennent le niveau de vie.
Le PER — Plan d’Épargne Retraite (Loi PACTE)
PERin · PERco · PERO · Déduction fiscale · Loi PACTE 2019 · Portabilité · Sortie capital
La loi PACTE de 2019 a unifié l’épargne retraite française sous un cadre commun, le Plan d’Épargne Retraite, remplaçant le PERP, le Madelin et le PERCO. Résultat : plus de souplesse, une vraie portabilité entre statuts et une sortie en capital enfin possible là où la rente était auparavant quasi obligatoire. Cette page explique les trois déclinaisons du PER (individuel, collectif, obligatoire), leurs avantages fiscaux distincts, les règles de sortie, et les points de vigilance sur la fiscalité à la sortie, souvent mal anticipés.
Épargne salariale et partage de la valeur
Intéressement · Participation · PPV · Abondement · PEE · PERco · Loi 2023 · PME
L’épargne salariale est l’un des rares dispositifs où l’entreprise, le dirigeant et les salariés gagnent simultanément. Elle transforme du résultat imposable en rémunération nette d’impôts, renforce l’attractivité de l’entreprise, et constitue pour le dirigeant un levier personnel puissant. La loi Partage de la Valeur de novembre 2023 a étendu ses obligations et ses opportunités aux PME de moins de 50 salariés. Cette page couvre l’ensemble des mécanismes (intéressement, participation, PPV, abondement, PEE, PER Collectif) avec la distinction claire entre le cadre général (épargne salariale) et ses outils (PEE, PERco).
Prévoyance et protection
Homme clé · Garantie croisée · Madelin · Capital décès · TNS · Assimilé salarié · Dirigeant
La prévoyance est le parent pauvre de la stratégie patrimoniale, trop souvent traitée comme une formalité après que les placements ont été décidés. Elle devrait l’être en premier. Arrêt de travail prolongé, invalidité permanente, décès : pour un dirigeant, ces événements ne touchent pas seulement sa famille, ils touchent l’entreprise, les associés, et les équipes. L’assurance homme clé, la garantie croisée entre associés, la prévoyance Madelin pour les TNS et le capital décès sont les outils qui permettent de se prémunir contre ces risques sans improviser dans l’urgence.
L’épargne retraite ne s’analyse pas seule
Un PER, une assurance-vie et un investissement immobilier locatif ne sont pas trois sujets distincts : ce sont trois pièces d’une même stratégie de revenus futurs. Leur articulation dépend de votre statut (salarié, TNS, dirigeant), de votre tranche marginale d’imposition, de votre horizon de départ à la retraite et de la composition de votre patrimoine global.
La prévoyance, de son côté, conditionne la solidité de l’ensemble : un accident de la vie mal couvert peut contraindre à liquider prématurément des actifs constitués sur des années. La protection est le socle sur lequel repose la capitalisation.
C’est pourquoi nous traitons systématiquement épargne et prévoyance ensemble, dans le cadre d’un bilan patrimonial global, jamais de façon isolée.
