L’assurance-vie reste le couteau suisse du patrimoine : elle capitalise, diversifie, génère des revenus et transmet dans un cadre souple et éprouvé. Sa vraie force ? S’adapter à chaque étape de vie, quel que soit votre profil.
Chez Leoma Patrimoine, nous sélectionnons et gérons les contrats les plus performants du marché, en France comme au Luxembourg, pour répondre précisément à vos objectifs.
Ce que l’assurance-vie permet vraiment
Au-delà du livret, l’assurance-vie est un cadre juridique et financier complet. Elle vous permet de :
- Constituer un capital à votre rythme, par versements libres ou programmés
- Accéder à une large gamme de supports : fonds en euros, unités de compte, produits structurés, actifs non cotés
- Percevoir des revenus complémentaires avec une fiscalité allégée dans la durée
- Transmettre un capital à votre conjoint, vos enfants, ou tout bénéficiaire de votre choix, hors succession classique
C’est aussi un outil de transmission directe et immédiatement liquide : à votre décès, le capital désigné est versé aux bénéficiaires sans attendre le règlement de la succession.
Assurance-vie en France : une base solide
Les contrats français offrent une couverture large et accessible, avec des règles fiscales stabilisées. Parmi les contrats que nous avons sélectionnés pour nos clients, le contrat Signature PREMIUM (MMA) est un multisupport à versements libres, particulièrement adapté aux profils recherchant souplesse de gestion et diversification.
Nous catégorisons chaque contrat selon vos objectifs réels : capitalisation long terme, génération de revenus, ou transmission patrimoniale. Aucun contrat universel, une réponse ajustée à chaque situation.
L’assurance-vie luxembourgeoise : quand la sophistication devient nécessaire
Pour les patrimoines plus structurés, le contrat luxembourgeois ouvre un champ d’action bien plus large. Il ne s’agit pas d’un produit exotique mais d’un cadre juridique reconnu, offrant des garanties supérieures et une liberté d’investissement étendue.
Une architecture d’investissement sur mesure
Au-delà des unités de compte classiques, le contrat luxembourgeois donne accès à :
- Des fonds externes et fonds internes collectifs
- Des Fonds Internes Dédiés (FID) : un portefeuille individualisé, géré comme un compte-titres
- Des Fonds d’Assurance Spécialisés (FAS) : la solution la plus souple pour les stratégies multi-actifs
Focus : le Fonds d’Assurance Spécialisé (FAS)
Le FAS est réservé aux résidents fiscaux français disposant d’un investissement minimum de 250 000 €. Il permet, au sein d’un même contrat, de mixer plusieurs stratégies :
- Buy & Hold sur des actifs de long terme : private equity, immobilier non coté
- Gestion dynamique sur fonds, titres vifs (actions, obligations) et produits structurés
En pratique, le FAS offre la réactivité et la profondeur d’un compte-titres, avec l’enveloppe juridique et fiscale de l’assurance-vie. C’est l’outil de choix pour les clients souhaitant une gestion active sans renoncer aux avantages du contrat.
Contrainte à noter : le FAS ne comprend pas de fonds en euros. Il s’adresse à des investisseurs avertis, avec un horizon de placement adapté à chaque poche d’actifs.
Transmission : des règles claires, des effets concrets
L’assurance-vie bénéficie d’un cadre de transmission spécifique, distinct des droits de succession classiques. En résumé :
Primes versées avant 70 ans (Art. 990 I CGI)
- Abattement de 152 500 € par bénéficiaire
- Taxation de 20 % entre 152 500 € et 852 500 €
- Taxation de 31,25 % au-delà
Primes versées après 70 ans (Art. 757 B CGI)
- Abattement global de 30 500 € (tous bénéficiaires confondus)
- Au-delà, droits de succession selon le degré de parenté
- Les plus-values restent totalement exonérées
Ces règles s’appliquent de la même manière aux contrats français et luxembourgeois. Le cadre luxembourgeois n’apporte pas d’avantage fiscal supplémentaire sur ce point : son intérêt réside dans la liberté de gestion et la robustesse juridique.
Notre approche
Nous avons présélectionné, pour nos clients lyonnais et landais, les contrats les plus compétitifs selon trois axes : performance potentielle, qualité de l’architecture financière et solidité de la compagnie gestionnaire.
Au-delà du choix initial, nous assurons le suivi opérationnel du contrat dans la durée : arbitrages, rééquilibrages, optimisation des rachats. Vous n’avez rien à gérer vous-même : vous êtes informé et accompagné à chaque étape.
